آنچه شما باید در مورد کسر مالیات از دست دادن سرمایه بدانید

وقتی صحبت از سرمایه گذاری می شود ، می توانید انتظار داشته باشید که هم سود و هم ضرر را تجربه کنید. حتی ممکن است برای خلاص شدن از سرمایه گذاری که باعث می شود نمونه کارها شما بد به نظر برسد ، ضرر سرمایه را به طور هدفمند متحمل شوید. و در حالی که فروش دارایی با ضرر ممکن است ایده آل به نظر نرسد ، می تواند در زمان مالیاتی به نفع شما باشد. علاوه بر کاهش درآمد مشمول مالیات ، ضرر سرمایه نیز ممکن است به شما در کاهش کسر کمک کند.

یک مشاور مالی می تواند به شما در بهینه سازی یک استراتژی مالیاتی برای رسیدن به اهداف سرمایه گذاری خود کمک کند. امروز یک مشاور مالی پیدا کنید.

ضرر سرمایه چیست؟

ضرر سرمایه زمانی اتفاق می افتد که شما یک دارایی سرمایه را برای کمتر از آنچه برای آن خریداری کرده اید می فروشید. دارایی های سرمایه شامل سهام ، اوراق قرضه ، خانه و اتومبیل است.

هرگونه هزینه از فروش دارایی به میزان ضرر. اگر آن را به کسی که به شما مربوط نمی شود و نه شما و اعضای خانواده خود از آن برای اهداف شخصی استفاده نمی کنید ، ممکن است بتوانید از دست دادن سرمایه در یک ملک وراثت نیز مطالبه کنید.

یادآوری این نکته حائز اهمیت است که ضررهای سرمایه (همچنین به عنوان ضرر تحقق یافته نیز شناخته می شود) فقط پس از فروش حساب می شود. بنابراین فقط داشتن کاهش ارزش سهام حتی اگر به آن ادامه دهید ، ضرر سرمایه در نظر گرفته نمی شود. دارایی که پس از کاهش قیمت آن نگه دارید ، ضرر غیر واقعی نامیده می شود.

دستاوردهای تحقق یافته (یا سود حاصل از فروش یک سرمایه گذاری) همیشه باید با استفاده از فرم 8949 و برنامه D. به IRS گزارش شود. شما همچنین از برنامه D برای کسر ضررهای سرمایه خود استفاده خواهید کرد. با این حال ، ضررهای تحقق یافته ناشی از فروش املاک شخصی نیازی به گزارش به دولت فدرال نیست و معمولاً واجد شرایط کسر مالیات ضرر سرمایه نیست.

کسر مالیات ضرر سرمایه

کسر ضرر سرمایه برای ادعای خسارات تحقق یافته خود ، مالیات را به شما می دهد. به عبارت دیگر ، گزارش خسارات شما به IRS می تواند صورتحساب مالیات شما را کاهش دهد.

چقدر می توانید کسر کنید به اندازه سود و زیان شما بستگی دارد. اگر به مبلغ افزایش سرمایه بیشتری رسیدید ، می توانید ضررهای خود را از سود خود کم کنید. این میزان درآمد مشمول مالیات بر سود سرمایه را کاهش می دهد.

چه اتفاقی می افتد اگر ضررهای شما از سود شما فراتر رود؟IRS به شما امکان می دهد تا 3000 دلار ضرر سرمایه (یا حداکثر 1500 دلار در صورتی که شما و همسرتان در حال ارائه اظهارنامه مالیاتی جداگانه هستید) کسر کنید. اگر ضرر باقیمانده ای دارید ، می توانید مبلغ را به جلو حمل کرده و آن را در اظهارنامه مالیاتی در آینده مطالبه کنید.

ضررهای کوتاه مدت و بلند مدت سرمایه

سود و زیان سرمایه در دو دسته قرار می گیرد: سود و زیان بلند مدت و سود و زیان کوتاه مدت. اگر سرمایه گذاری را برای یک سال یا کمتر به فروش می رسانید ، این یک سود کوتاه مدت (یا ضرر) محسوب می شود. اگر یک دارایی را که بیش از یک سال در آن نگهداری می کنید ، می فروشید ، این یک ضرر یا سود بلند مدت است.

این طبقه بندی ها هنگام محاسبه سود خالص سرمایه بازی می شوند. برای استفاده از ضررهای خود برای جبران سود خود ، ابتدا باید آنها را بر اساس نوع گروه بندی کنید. ضررهای کوتاه مدت در ابتدا باید از دستاوردهای کوتاه مدت کسر شود قبل از اینکه بتوانید آنها را برای سودهای بلند مدت اعمال کنید (و برعکس).

سود سرمایه کوتاه مدت مانند درآمد عادی مالیات می شود. این بدان معناست که نرخ مالیات شما ممکن است به 37 ٪ باشد. و بسته به درآمد خود ، ممکن است شما نیز 3. 8 ٪ Medicare Surtax مدیون باشید.

از طرف دیگر ، نرخ مالیات برای سود سرمایه بلند مدت به طور کلی بسیار پایین تر است. اگر در براکت مالیاتی 10 ٪ یا 15 ٪ هستید ، اگر سود سرمایه بلند مدت داشته باشید ، هیچ مالیات را مدیون نیستید. اگر در یک براکت مالیاتی بالاتر قرار دارید ، با نرخ مالیات 15 ٪ یا 20 ٪ روبرو خواهید شد.

ممکن است بخواهید در هنگام افزایش سود سرمایه کوتاه مدت (یا اصلاً دستاوردی) ، فروش دارایی های خود را با ضرر در نظر بگیرید. به این ترتیب ، شما نیش مالیاتی خود را به حداقل می رسانید و سرمایه گذاری های کم عملکرد را همزمان از بین می برید.

قانون فروش شستشو

اگر یک سرمایه گذار باهوش هستید ، ممکن است وسوسه شوید که از نقاط ضعف مالیاتی استفاده کنید. برخی فکر می کنند می توانند یک سهام انحرافی را بفروشند و سپس بلافاصله همان سهام یا امنیت مشابه را خریداری کنند. به این ترتیب ، آنها می توانند ضرر سرمایه را در اظهارنامه مالیاتی خود کسر کنند در حالی که نمونه کارها آنها نسبتاً بدون تغییر باقی مانده است.

این ممکن است یک برنامه خوب به نظر برسد. اما اگر آن را عملی کنید ، قانون فروش شستشو را نقض خواهید کرد. این قانون می گوید که اگر امنیت را با ضرر بفروشید ، نمی توانید آن را پس از 30 روز قبل یا بعد از فروش ، آن را خریداری کنید (یا سهام ای که تقریباً با آن که فروخته اید یکسان باشد) خریداری کنید. اگر این قانون را بشکنید و گرفتار شوید ، باید ضرر را به هزینه سهام جدیدی که خریداری کرده اید اضافه کنید.

برای کار در مورد قانون فروش واش ، می توانید سهام امنیت یک شرکت را بفروشید و همان نوع صندوق را از یک شرکت متفاوت انتخاب کنید. برای جلوگیری از قانون فروش واشر در تجارت اوراق بهادار ، بهتر است اطمینان حاصل کنید که اوراق قرضه جدید شما حداقل از دو طریق با اوراق قرضه اصلی متفاوت است. به عنوان مثال ، اوراق قرضه جدید شما ممکن است نیاز به نرخ ، بلوغ یا صادرکننده متفاوت داشته باشد.

خط پایین

فروش دارایی با ضرر بدترین چیز در جهان نیست. در حقیقت ، برخی از سرمایه گذاران عمداً ضررهای سرمایه را متحمل می شوند تا نیش مالیاتی سود سرمایه خود را کاهش دهند. اگر می خواهید از ضرر سرمایه برای جبران دستاوردهای خود استفاده کنید ، فقط به یاد داشته باشید که قوانین را رعایت کنید تا بتوانید برای معافیت مالیاتی واجد شرایط شوید.

نکاتی برای سرمایه گذاری

• سرمایه گذاری یک علم دقیق نیست ، و به احتمال زیاد شما در برخی از مواقع ضرر و زیان را متحمل می شوید. یک مشاور مالی می تواند به شما در مدیریت سرمایه گذاری های خود کمک کند. ابزار رایگان SmartAsset با حداکثر سه مشاور مالی Vetted که در منطقه شما خدمت می کنند مطابقت دارد و می توانید بدون هیچ هزینه ای با مسابقات مشاور خود مصاحبه کنید تا تصمیم بگیرید کدام یک برای شما مناسب است. اگر آماده پیدا کردن مشاور هستید که می تواند به شما در رسیدن به اهداف مالی خود کمک کند ، اکنون شروع کنید.
• SmartAsset منابع سرمایه گذاری آنلاین رایگان زیادی دارد که می توانید از آن استفاده کنید. به عنوان مثال ، ماشین حساب سرمایه گذاری ما را بررسی کنید و از امروز سرمایه گذاری را شروع کنید.
• در حالی که گزینه های خود را تحقیق می کنید ، همیشه می توانید پول نقد را در یک حساب پس انداز با بهره بهره برداری کنید. در صورت تصمیم گیری در مورد اینکه می خواهید یک سرمایه گذاری طولانی تر پیدا کنید ، سود کسب خواهید کرد. و بهترین قسمت این است که می توانید در هر زمان پول را پس بگیرید.

اعتبار عکس: © iStock. com/Peshkov ، © iStock. com/tempura ، © iStock. com/damon_moss