صندوق متقابل Auity vs: که برای شما مناسب است (جوانب مثبت و منفی)

ما به قرن Trust Point از شهرت خدمات تعالی افتخار می کنیم. اما ، رویکرد و هدف ما همیشه به آینده متمرکز شده است. نه فقط آینده شرکت خودمان - بلکه مهمتر از همه آینده مشتری ما.

وقتی صحبت از سالیانه در مقابل صندوق های متقابل می شود ، آمریکایی ها - به ویژه بازنشستگان - از نظر تاریخی خریداران سالیانه متغیر هستند. اما نرخ مالیات پایین تر از سود حاصل از فروش سرمایه گذاری ، یک بحث قدیمی را زنده کرده است: آیا صندوق های متقابل مشمول مالیات سرمایه گذاری بهتری برای پس انداز انباشته شده نسبت به سالیانه های متغیر است؟

نرخ مالیات پایین سود سرمایه مطمئناً بسیاری از صندوق های متقابل مشمول مالیات را جذاب تر می کند. اما ، آیا سالیانه های متغیر هنوز گزینه مناسبی برای برخی از سرمایه گذاران به دنبال درآمد بازنشستگی هستند؟بیا یک نگاهی بیندازیم.

سالانه در مقابل صندوق های متقابل: تفاوت چیست؟

قبل از خواندن ، حتماً این تفکیک مفید سالیانه در مقابل وجوه متقابل را بررسی کنید تا تفاوت های بین هر یک را درک کنید.

سالانه متغیر چیست؟

سالانه متغیر اساساً یک صندوق متقابل در داخل بسته بندی بیمه معوق مالیاتی است. سرمایه گذاری ها در صندوق های متقابل یا حساب های از نوع صندوق های متقابل ارائه شده توسط سالیانه خاص انجام می شود. این سرمایه گذاری ها کسر مالیاتی نیستند زیرا معمولاً سالانه های متغیر در خارج از حساب های معوق مالیاتی فروخته می شوند زیرا در حال حاضر یک مؤلفه معوق مالیاتی دارند. سپس درآمدها تا زمان برداشت ، معمولاً در زمان بازنشستگی ، مالیات معوق می شوند. پرداخت از سالیانه های متغیر ، صرف نظر از میزان در واقع این حساب ، می تواند برای زندگی تضمین شود ، و می تواند ضمانت مزایای مرگ باشد. اما بسته به عملکرد سرمایه گذاری سرمایه گذاری های اساسی ممکن است پرداخت ها به بالا یا پایین بیفتد.

نکته این است که این ضمانت ها در مقایسه با وجوه متقابل به هزینه سالانه های متغیر می افزایند. این به کل بازده به دست آمده توسط سرمایه گذار متغیر سالانه می رسد. سرمایه گذاران ابتدا باید از سایر وسایل نقلیه بازنشستگی معوق مالیاتی استفاده کنند که به طور کلی هزینه های کمتری دارند و قبل از در نظر گرفتن سالیانه های متغیر ، هزینه های کمتری و کمک های کسر دارند.

همچنین ، سالیانه ها برای صاحب سالانه و وراث آنها چند اشکال مالیاتی اندک و ناکافی دارند. چگونه می تواند این باشد؟از این گذشته ، جذابیت عظیم سالانه های متغیر این است که پول شما تا زمانی که آن را بیرون بیاورید ، معوق مالیات می شود. درست است. اما وقتی آن را بیرون می آورید ، پول به عنوان درآمد عادی به جای نرخ مالیات مطلوب تر برای سود سرمایه و سود سهام واجد شرایط مالیات می شود.

به عنوان مثال، اگر در گروه مالیات بر بلیت های بزرگ قرار دارید، به جای نرخ های پایین تر 15 یا 20 درصدی سود سرمایه بلندمدت، هنگام برداشت پول، 39. 6 درصد سود پرداخت می کنید. و این صرف نظر از اینکه دلارهای برداشت شده ناشی از سود سهام درآمد یا توزیع سود سرمایه باشد، صادق خواهد بود.

در نهایت، مستمری متغیر می تواند با یک صورتحساب مالیات بر درآمد غیرمنتظره بزرگ به ورثه شما ضربه بزند. چطور؟فرض کنید 25000 دلار سرمایه گذاری کرده اید که در طول سال ها به 100000 دلار افزایش می یابد و سپس می میرید. وارثان شما 75000 دلار مالیات بر درآمد با نرخ مالیات خود بدهکار هستند که اغلب بالاتر است. اگر در گروه مالیاتی پایین تری نسبت به وراث خود قرار دارید، ممکن است منطقی باشد که در صورت عدم وجود هزینه تسلیم، توزیع را قبل از مرگ انجام دهید.

در مورد صندوق های مشترک مشمول مالیات چطور؟

در مقابل، اگر صاحب صندوق های مشترک مشمول مالیات یا سایر اوراق بهادار بودید، وراث شما مجبور به پرداخت یک پنی مالیات بر سود 75000 دلاری نیستند. این به این دلیل است که صندوق های سرمایه گذاری مشمول مالیات در هنگام مرگ برای مقاصد مالیاتی از یک مبنای "افزایش" برخوردار می شوند. این یکی از معدود حفره های مالیاتی صادقانه در اطراف است.

در اینجا چند دلیل وجود دارد که سرمایه گذاران ممکن است همچنان مستمری های متغیر را جذاب بدانند:

• بر خلاف سرمایه گذاری ها در حساب های معوق مالیاتی، هیچ محدودیتی برای مبلغ دلاری که می توان با مالیات معوق در سالیانه متغیر سرمایه گذاری کرد وجود ندارد (مگر اینکه آن نیز در یک حساب معوق مالیاتی نگهداری شود).
• همه سرمایه گذاران، به ویژه سرمایه گذاران مسن تر، عمدتاً در سهام یا سایر سرمایه گذاری هایی که سود سرمایه ایجاد می کنند، سرمایه گذاری نمی کنند. برای مثال، سرمایه گذارانی که اوراق قرضه را ترجیح می دهند، درآمد پس از مالیات خود را به سرمایه گذاری سالیانه متغیر نزدیک تر می کنند، زیرا درآمد بهره با نرخ مالیات بر درآمد معمولی مشمول مالیات است، درست مانند برداشت های سالیانه متغیر.
• سرمایه گذاران مستمری می توانند از یک سرمایه گذاری به سرمایه گذاری دیگر در فهرست انتخاب های سالیانه بدون پرداخت مالیات تغییر کنند. سرمایه گذاران نمی توانند تغییر مشابهی را در میان صندوق های مشمول مالیات انجام دهند. این به سرمایه گذاران مستمری انعطاف پذیری بیشتری در تنظیم پرتفوی خود می دهد.

در نهایت، تصمیم گیری در مورد سرمایه گذاری در یک سالیانه متغیر یا یک صندوق مشترک مشمول مالیات به وضعیت شخصی سرمایه گذار بستگی دارد: سن و طول عمر مورد انتظار، دلیل سرمایه گذاری، نیازهای نقدینگی، کارمزدها، طرح دارایی و پرتفوی کلی آنها. بهترین ایده این است که با متخصصان تراست پوینت تماس بگیرید، شرایط فردی خود را بررسی کنید و تصمیمات مالی درستی بگیرید که به شما در رسیدن به اهداف مالی کمک کند.

به طور سنتی ، سرمایه گذاران این ایده را فروخته می شوند که سالیانه روشی امن و ایمن برای دریافت درآمد بازنشستگی است. اما هنگام در نظر گرفتن اینکه آیا سالیانه برای یک سبد سرمایه گذاری مناسب است ، باید یک "خریدار خریدار" وجود داشته باشد.

هزینه های سرمایه گذاری قابل توجهی و مالیات و پیامدهای مختلف در هنگام بررسی سالیانه در مقابل یک سبد متنوع از وجوه متقابل وجود دارد. بنابراین ، کار با متخصصانی که در یک استاندارد وفاداری قرار دارند ، مانند یکی از متخصصان برنامه ریز مالی معتبر در Trust Point ، هنگام تصمیم گیری در مورد مناسب بودن صندوق سالیانه یا متقابل ، ضروری است.

برای کمک به تغییر شکل این گزینه ها ، در اینجا تفکیک هر یک از آنها وجود دارد:

آیا سالیانه برای من مناسب است؟

هنگام بررسی سالیانه ، سرمایه گذار ابتدا باید هزینه های خرید سالیانه را به عنوان بخشی از سبد سرمایه گذاری کلی خود بیاموزد و درک کند. چندین لایه برای ساختار هزینه سالیانه وجود دارد زیرا این هزینه ها شامل کمیسیون در خرید سالیانه ، هزینه های سالانه ، هزینه های تسلیم و پیامدهای مالیاتی است. علاوه بر هزینه های مالی ، هزینه های فرصت های مربوط به تأثیر آن بر ذینفعان برنامه املاک نیز وجود دارد.

از آنجا که سالیانه محصولاتی هستند که بیشتر توسط شرکت های بیمه فروخته می شوند ، آنها اغلب هزینه های کمیسیون بالایی دارند. این هزینه های کمیسیون می تواند تا 10 درصد از سرمایه گذاری اصلی باشد. هزینه های اضافی سالانه معروف به هزینه مرگ و میر و هزینه های اداری نیز شامل می شود. این هزینه های سالانه ، که اغلب با سواران (مزایای ضمیمه نیازهای خاص؟) ترکیب می شوند ، می توانند سالانه بین 2-3 درصد برابر باشند. هزینه های سوار اضافی اغلب هزینه های لازم است به گونه ای که سرمایه گذاران بتوانند پرداخت های تضمینی ، حمایت اصلی ، افزایش پرداخت و غیره را دریافت کنند.

سالیانه همچنین دوره های تسلیم و اتهامات تسلیم مربوطه است. به طور معمول این دوره های تسلیم بین پنج تا هفت سال یا حتی برای برخی از قراردادهای سالانه حتی طولانی تر است. هزینه تسلیم اغلب کاهش می یابد که دوره تسلیم بیشتر است. نکته جالب توجه این است که بیشتر سالیانه ها به سرمایه گذار اجازه می دهند سالانه 10 درصد را بدون پرداخت هزینه های تسلیم کنند. با این حال ، اگر صاحب سالیانه در این دوره نیاز به توزیع بزرگی داشته باشد ، ممکن است علاوه بر هرگونه بدهی بالقوه مالیاتی ، هزینه تسلیم مربوطه را نیز پرداخت کند.

مالیات و مجازات

مالیات ها و مجازات های توزیع اولیه هزینه های اضافی مربوط به سالیانه است. از آنجا که سالیانه ها وسایل نقلیه معوق مالیاتی هستند (با فرض اینکه آنها در خارج از IRA نگهداری می شوند) ، درآمد سرمایه گذاری به عنوان درآمد عادی مالیات می شود. هنگامی که سالیانه در IRA برگزار می شود ، توزیع ها به عنوان درآمد عادی کاملاً مشمول مالیات می شوند.

سرانجام ، برای توزیع از سالیانه های غیر واجد شرایط قبل از 59 سالگی ، مجازات برداشت زودرس 10 درصد وجود دارد. این مجازات مربوط به سالیانه هایی است که در IRA نیز برگزار می شود. سرمایه گذاران می خواهند هنگام بررسی استراتژی های توزیع با سالیانه خود ، با متخصصان مالیات خود تماس بگیرند. علاوه بر نرخ مالیات بالاتر درآمدهای سرمایه گذاری ، ذینفعان سالیانه بر اساس هزینه از دست می روند. بنابراین هرگونه سود موجود در حساب به ذینفعان نیاز دارد تا برای دریافت بخش ارثی از حساب ، مالیات بپردازند.

انباشت و توزیع

تصمیم به استفاده از یک سالیانه مستقیماً بر آنچه ذینفعان نامگذاری شده در قرارداد می توانند انتظار داشته باشند تأثیر بگذارد. با سالیانه ، اساساً دو مرحله متفاوت وجود دارد. انباشت و توزیع.

در مرحله تجمع ، سرمایه گذار سالیانه را با سهم جمع برای رشد تعادل خریداری کرده است. اگر در این مرحله از بین برود ، ذینفعان تعیین شده سود مرگ سالیانه را دریافت می کنند.

هنگامی که Auitant مرحله توزیع را اجرا کرد ، آنها تمام دارایی های سالیانه را برای نسخه ای از درآمد تضمین شده برای زندگی ، زندگی مشترک یا یک دوره خاص معامله کردند. این بدان معناست که اگر ناسازگار درگذشت ، درآمد فقط برای زندگی آنها ، زندگی یک ذینفع بازمانده یا برای چند سال تضمین می شود. پس از رضایت قرارداد ، جریان درآمد سالیانه به پایان رسیده است ، بنابراین ذینفعان Auitant هیچ فایده دیگری دریافت نمی کنند.

ایجاد وجوه متقابل

وجوه متقابل قطعات مقرون به صرفه و مهم یک نمونه کارها به درستی متنوع است. آنها برای هر دو حساب واجد شرایط مانند IRA و حساب های غیر صلاحیت مانند حساب کارگزاری مناسب هستند.

هزینه های مرتبط با وجوه متقابل همیشه باید یک نکته مهم باشد. این شامل هزینه های مدیریت سرمایه گذاری و هزینه های نمونه کارها ، هزینه های پرداخت شده توسط صندوق های متقابل برای سرمایه گذاری با آنها است. بسیاری از موسسات از برنامه "دارایی تحت مدیریت" استفاده می کنند که در آن هزینه ها معمولاً حدود 1 درصد از کل دارایی ها را آغاز می کند. متوسط نسبت هزینه داخلی Trust Point از یک سبد متنوع از سهام و اوراق بهادار به طور متوسط 0. 53 درصد است.

مزایای مالیاتی

در صورت بازنشستگی صاحب حساب ، حساب های واجد شرایط دارای وجوه متقابل از مزایای تعویق مالیات تا 70 سالگی برخوردار هستند. این شامل کلیه درآمد و سود سرمایه است که در صندوق سرمایه گذاری می شوند. علاوه بر این ، به کلیه معاملات و فروش در این حساب ها ، معالجه مالیاتی ترجیحی عدم پرداخت مالیات بر سود داده می شود.

حساب های غیر صلاحیت به مجموعه متفاوتی از قوانین مالیاتی برگزار می شود. درآمد و سود سرمایه در فرم IRS 1099 گزارش شده است و باید در اظهارنامه مالیاتی شخصی یا مشترک صاحب حساب گزارش شود. اما سود سرمایه با نرخ مالیات به میزان قابل توجهی پایین تر از درآمد مشمول مالیات مالیات می شود. به عنوان مثال ، درآمد مشمول مالیات معمولی می تواند از 10 درصد تا 39. 6 درصد باشد. مالیات بر سود سرمایه بلند مدت از 0 درصد تا حداکثر 20 درصد است.

سرمایه گذاران با درآمد مشمول مالیات کمتر از 75. 900 دلار 0 درصد از همه سودهای سرمایه پرداخت می کنند. سرمایه گذاران که بین 75. 901 دلار تا 470،700 دلار درآمد دارند ، 15 درصد مالیات بر سود سرمایه را پرداخت می کنند. یک سرمایه گذار با درآمد بالاتر از 470،700 دلار 20 درصد سود سرمایه را پرداخت می کند. لطفاً برای اطلاعات بیشتر با حسابدار یا IRS. gov خود مشورت کنید ، زیرا نرخ مالیات و محدودیت درآمدها به صورت سالانه تغییر می کند.

درمان ویژه

وجوه متقابل نه تنها بخش مهمی از یک نمونه کارها متنوع است. IRS به عنوان بخشی از یک برنامه کلی املاک ، به آنها درمان ویژه ای می دهد.

وجوه متقابل که در یک نمونه کارها متنوع نگهداری می شوند ، در هنگام مرگ صاحب حساب ، "قدم بر اساس" دریافت می کنند و اگر این حساب به طور مشترک برگزار شود ، پس از مرگ همسر دوم ، "مرحله ای از مرحله به روز" نیز دریافت می کنند. این بدان معناست که اگر یک صاحب حساب 25،000 دلار در یک صندوق متقابل سرمایه گذاری کند که طی 20 سال به 150،000 دلار افزایش یافته باشد و صاحب حساب درگذشت ، وراث مجبور به پرداخت یک پنی واحد مالیات با 125000 دلار رشد نمی شوند. در تاریخ مرگ ، مبلغ 25000 دلار "قدم به قدم" به 150،000 دلار می رسد و هرگونه سود مشمول مالیات را از بین می برد. این یک مزیت باورنکردنی از یک صندوق متقابل است و در دسترس همه است.

هنگام مقایسه سالیانه با وجوه متقابل ، چندین مزیت واضح برای وجوه متقابل وجود دارد. این شامل:

• بدون کمیسیون یا بار در صندوق های متقابل (Trust Point از صندوق های متقابل بدون بار استفاده می کند و برای انتخاب وجوه خاص هیچ گونه ضربه ای دریافت نمی کند)
• کاهش هزینه های سرمایه گذاری سالانه
• پایین آمدن نرخ مالیات در سود سرمایه گذاری برای حساب های غیر صلاحیت
• در مورد مرگ مالک
• ذینفع مانده حساب را در مرگ مالک دریافت می کند

در نهایت ، هنگامی که سرمایه گذار تصمیم می گیرد سالیانه را به عنوان بخشی از سبد کل خود در نظر بگیرد ، آنها می خواهند تحقیق و درک هزینه های واقعی محصولی را که خریداری می کنند ، تحقیق و درک کنند. سالیانه ممکن است یک مکان و زمان داشته باشد ، اما اغلب سرمایه گذاری های بهتر و اقتصادی تر برای سبد کل یک سرمایه گذار وجود دارد.

در TrustPoint با متخصصان تماس بگیرید

برای یک سرمایه گذاری جامع و بررسی مالی ، لطفاً با یکی از متخصصان CFP® در Trust Point تماس بگیرید.

آیا می خواهید در مورد گزینه های سرمایه گذاری خود اطلاعات بیشتری کسب کنید؟بیا حرف بزنیم! فقط ایمیل خود را در زیر ارائه دهید و ما در تماس خواهیم بود.